一、內部稽核組織:本公司內部稽核部門隸屬於董事會,詳組織圖。
二、內部稽核主管及人員配置共計四人。
三、依據本公司所訂定之『內部控制制度』、『內部稽核制度暨實施細則』及自行評估處理程序,執行內部稽核作業以確認內控執行的有效性。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形說明:
一、平時內部稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事利用郵件或電話聯繫,溝通情形良好。
二、內部稽核主管每月向獨立董事提出稽核報告,亦不定期對於獨立董事提出的相關議題利用郵件或電話說明,必要時亦會召開會議進行報告,充分溝通。
三、內部稽核主管每季,於「審計委員會議」向獨董報告/溝通。
四、會計師針對年度財務報表查核結果,對獨立董事提出之議題向獨立董事以書面或會議方式進行報告。
五、會計師每半年一次,於「審計委員會議」向獨董報告/溝通。